Sachverhalt mit der Stellungnahme der Verwaltung

Die Einrichtung und den Betrieb der Volkshochschule Leonberg regelt ein öffentlich-rechtlicher Vertrag zwischen der Stadt Leonberg und den Städten bzw. Gemeinden Renningen, Rutesheim, Weil der Stadt, Weissach und dem Landkreis Böblingen, der am 01.09.1987 in Kraft getreten ist und zuletzt am 01.01.2004 ergänzt wurde.

Zunächst gute Nachricht von der Volkshochschule: Das anteilige veranschlagte ordentliche Ergebnis des Jahres 2024 der Volkshochschule Leonberg ist lediglich mit einem geringen Minus von 38.513 € ausgewiesen. Der Gesamtkostendeckungsgrad bei der VHS Leonberg liegt – rechnet man die anteiligen ordentlichen Erträge (ohne die Aufwendungen für interne Leistungen) gegen die ordentlichen Aufwendungen – im Ergebnis bei erfreulichen 97,8% und rangiert damit weit über dem Durchschnitt vergleichbarer Volks­hochschulen. Die VHS hat also in ihrem operativen Bereich 2024 erneut wirklich äußerst gut gewirtschaftet und mit ihren Erträgen die Aufwendungen im operativen Bereich fast vollständig erwirtschaftet. Erst wenn die internen Verrechnungen (wie z.B. die Serviceumlage der Stadt) einbezogen werden, entsteht ein etwas größerer Zuschussbedarf, jedoch bei einem insgesamt erfreulich guten Deckungsbeitrag.

Die Anlage stellt den Teilergebnishaushalt der Volkshochschule Leonberg in der Darstellung gemäß der kommunalen Doppik dar. Sie zeigt auf der Seite der Erträge zunächst zusammen­gefasst die Zuschüsse des Landes gemäß dem Weiterbildungsgesetz sowie die Zuwendung des Landkreises. Unter Entgelten für öffentliche Leistungen oder Einrichtungen sind die Teilnehmer­gebühren (also Kursentgelte) sowie die Erträge im Bereich der sogenannten Sonder­kurse zu verstehen. Bei letztgenannten handelt es sich um Auftragsmaßnahmen für Dritte – wobei den größten Anteil hierbei weiterhin die Integrationskurse darstellen. Bei diesen Integrationskursen erwarten wir auch im kommenden Jahr ein sehr gutes Ergebnis, denn die VHS hat diesen enorm einträglichen Bereich in den vergangenen Jahren mit so großem Erfolg ausgebaut, dass er regelmäßig hohe Erträge einbringt. Zugleich stellt dieser Bereich der Volkshochschularbeit auch einen Schlüssel zu der für unsere Region wichtigen Verringerung des Fachkräftemangels dar.

Die Zuschusslage bei den Landesmitteln ist ebenfalls stabil, voraussichtlich wird es auch hier einen weiteren Zuwachs geben. Für das Haushaltsjahr 2026 kann davon ausgegangen werden, dass der erwartete Rückgang bei den Kreismitteln mittels steigender Zuschüsse des Landes ausgeglichen werden kann. Bei den Teilnahmegebühren wurde mit einem deutlichen Anstieg von 1.230.100 € auf 1.422.000 € geplant, der nach vorsichti­ger Einschätzung erreichbar erscheint, wenn es keine unvorherge­se­hene Entwicklung auf dem Markt gibt.

Auf der Seite der Aufwendungen besteht der größte Anteil aus den „Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen“. Hierbei machen wiederum die Honorare den Hauptanteil aus. Der zweite große Posten bei den Aufwendungen sind die „Aufwendungen für interne Leistungen“. Es handelt sich um allgemeine städtische Verwaltungskosten, die nach einem bestimmten Schlüssel auf alle Einrichtungen der Stadt nach Vorgaben der kommunalen Doppik rechnerisch umgelegt werden. Diesen Posten kann die Volkshochschule durch ihr wirtschaftliches Handeln nicht beeinflussen.

Der investive Haushalt der Volkshochschule weist 17.500 € auf. Dies ermöglicht einen gewissen Spielraum für die Ausstattung von Kursräumen. Dies erlaubt es der VHS nach dem Verlust der Räumlichkeiten der Kunstschule die Räume im Alten Arbeitsamt für Integrations- und Sprachkurse fit zu machen. Ein großer Teil der äußerst einträglichen Integrationskurse ist bereits in den neuen, zum Teil bereits hergerichteten Unterrichtsräumen untergebracht. Ansonsten werden weiterhin nur unabwendbare Anschaffungen getätigt werden.

Weitere Aufwendungen im konsumtiven Bereich umfassen etwa den Erwerb von geringwertigen Vermögensgegen­ständen, die 2020 noch 10.000 €, im Jahr 2026 aber nur noch mit sparsamen 6.000 € angesetzt werden. Schwierig wird es besonders im Etat für Öffentlich­keitsarbeit. Hier wurde der Ansatz deutlich heruntergesetzt und liegt nun sogar knapp unter dem Ergebnis von 2024. Dabei sind die Papierkosten für den Programmdruck gestiegen, so dass dieser Ansatz herausfordernd ist.

Insgesamt bleibt das Volumen für eine Volkshochschule mittlerer Größe sehr knapp bemessen, doch arbeitet die Volkshochschule Leonberg hier schon immer äußerst kostenbewusst und versucht, ein qualitätvolles Angebot mit geringen Investitionen zu realisieren. Darüber hinaus wird die Volkshochschule Leonberg – wie auch in den vergangenen Jahren – nur die für einen geregelten Lehrbe­trieb absolut notwendigen Ausgaben tätigen.

 

Anlage 1: Haushaltsplanentwurf der Volkshochschule Leonberg 2026

 Siehe Anlage 1.