Der Haushaltsplanentwurf 2022 für die Jugendmusikschule Leonberg wird, als Teil des Haushaltsplans 2022, in der vorliegenden Form beschlossen.

 

Sachverhalt mit der Stellungnahme der Verwaltung

 

Auch für den vorliegenden Haushaltsplanentwurf 2022 hat sich die Jugendmusikschule wie in den Jahren zuvor um eine sparsame und effiziente Mittelanmeldung bemüht. Im Blick auf die Auswirkungen der Corona-Pandemie und damit einhergehende Gebührenverluste wurden zudem weitere Konsolidierungsmöglichkeiten sowie Erhöhung der Erträge geplant. Der Vergleich zwischen Nettoressourcenbedarf 2021 in Höhe von 1.562.077 EUR und Nettoressourcenbedarf 2022 in Höhe von 1.213.736 EUR ergibt eine Reduzierung des Zuschussbedarfs um 348.341 EUR. Im Finanzhaushalt hat sich der Ansatz von 2021 in Höhe von 4.000 EUR auf 44.000 EUR im Jahr 2022 erhöht.

 

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                

Gründe für die Veränderung des Ergebnishaushalts sind:

 

1. Das Sachkonto Zuweisungen und Zuschüsse (31410000) erhöht sich um 20.000 EUR auf 170.000 EUR. Bei diesen Erträgen handelt es sich um Zuwendungen des Landesverbands der Musikschulen Baden-Württemberg: Es werden inzwischen 12,5 % der Personalkosten der Jugendmusikschule Leonberg erstattet.

 

2. Das Sachkonto Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte (33210000) steigt um
   48.000 EUR auf 727.000 EUR an. Die Berechnung hierfür erfolgte aufgrund der Gebührenerhöhung um durchschnittlich 5 % ab 01.09.2021, die nun ganzjährig greift. Es wird zudem kein corona-bedingter Einnahmeverlust angenommen.

 

3. Das Sachkonto Erstattungen vom Land (34810000) bleibt bei 26.400 EUR. Bei diesen Erträgen handelt es sich um Zuwendungen für Singen-Bewegen-Sprechen (SBS). Aufgrund des Corona-Virus können anstelle der ursprünglich 26 Gruppen (2019) nur noch 10 Gruppen stattfinden. Hierauf hat die Jugendmusikschule Leonberg keinen Einfluss.
    
4. Das Sachkonto Erstattungen von Gemeinden (34820000) sinkt um 2.000 EUR auf 5.000 EUR, da weniger Schüler/innen der Jugendmusikschule einen Teilhabepass abgeben.

 

5. Das Sachkonto Unterhalt des beweglichen Vermögens (42210000) wurde aufgrund der angespannten Haushaltslage um 2.310 EUR reduziert. Die geplanten 9.690 EUR sind für Wartungen der Musikinstrumente vorgesehen. Eine weitere Reduzierung der Wartungskosten ist nicht zu empfehlen, da sonst für den Unterricht erforderliche defekte Instrumente nicht repariert oder ersetzt werden können.

 

6. Das Sachkonto Erwerb von geringwertigen Vermögensgegenständen (42220000) verringert sich im Vergleich zum Vorjahr um 1.410 EUR auf 4.590 EUR. Aufgrund der angespannten Haushaltslage wurden erneut keine Mittel für die Ersatzbeschaffungen von Möbeln eingeplant. Es wird jedoch mit Anschaffungen von Musikinstrumenten gerechnet. Diese sind für den laufenden Betrieb einer Jugendmusikschule erforderlich.

 

7. Unter dem Sachkonto Erwerb EDV-Geräte (42220100) sind im Zuge von Digitalisierung und virtuellem Unterricht 10.625 EUR für den Erwerb der restlichen 19 digitalen Endgeräte für jede Lehrkraft der Jugendmusikschule entsprechend deren Digitalisierungskonzept eingestellt (siehe Vorlage 2020/234, Anlage 5). 

 

8. Der reduzierte Betrag beim Sachkonto Raummiete (42310000) wurde eingeplant, falls aufgrund des Corona-Virus die Anmietung größerer Räumlichkeiten erforderlich ist. Andernfalls entfällt dieser Mehraufwand.

 

9. In den nächsten Jahren sind aufgrund wandelnder gesellschaftlicher und pädagogischer Erfordernisse wichtige Fortbildungen notwendig. Der Planansatz Aus- und Fortbildung (42612000) wurde jedoch aufgrund der Haushaltslage um 600 EUR auf 3.400 EUR reduziert. Weitere Kürzungen sollten nicht vorgenommen werden.

 

10. Das Sachkonto Besondere Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen (42710000) verringert sich um 8.610 EUR auf 24.990 EUR. Das Abführen des Fördervereinsanteils ist laut Gemeinderatsbeschluss festgesetzt. Die Summe von 24.990 EUR ist anhand der Erfahrungswerte hochgerechnet. Je nachdem, ob v.a. die Bläserklassen während der Pandemie wie bei der Haushaltsplanung erhofft stattfinden können, reduziert sich dieser Betrag - dann allerdings zugleich auch die Gebühreneinnahmen. Aufgrund der Haushaltslage wurden die Positionen „Arbeitspläne, Werbung“ und „Schulveranstaltungen“ nochmals um 650 EUR gekürzt. Die größten Positionen bei den Schulveranstaltungen sind die Veranstaltungen „50 Jahre Sinfonieorchester Leonberg“ und "25 Jahre Verein der Freunde und Förderer der Jugendmusikschule e.V.", die entsprechend kostenoptimiert geplant werden.
     
11. Das Sachkonto laufender EDV-Aufwand (42710100) erhöht sich um 2.195 EUR auf 19.295 EUR. Grund hierfür sind Kosten für die DSGVO-konforme Musikschul-App iMikelGo wie auch für Zoom-Accounts, eine Cloud-Lösung sowie Lizenzen für Anwendungen der Tablets für Lehrkräfte.  

 

12. Auch das Sachkonto Lehr- und Unterrichtsmittel (42740000) wurde aufgrund der Haushaltslage wurde der Betrag nochmals um 660 EUR auf 2.040 EUR reduziert. Allerdings sind Notenanschaffungen für den Unterricht der Jugendmusikschule zwingend notwendig, weshalb von weiteren Streichungen abgesehen werden sollte.

 

13. Das Sachkonto Honorare förderfähig (42910010) wurde wegen der angespannten Haushaltslage um insgesamt 6.750 EUR auf 38.250 EUR reduziert.

 

14. Durch altersbedingte Fluktuation reduzieren sich 2022 durch Optimierung der Beschäftigungsgrade und niedrigere Erfahrungsstufen neu Eingestellter die Personalaufwendungen voraussichtlich um ca. 69.073 EUR  auf 1.359.967 EUR. Schwankungen in den von der Schülerzahl abhängigen Deputaten kommen hinzu. Die Hochrechnung ist eine Stichtagsberechnung der Personalabteilung: Alle zum 30.06.2021 Beschäftigten wurden mit dem an diesem Tag vorhandenen Beschäftigungsumfang hochgerechnet. Die tatsächlichen Personalkosten können je nach unterjährig erforderlichen Veränderungen von Beschäftigungsanteilen beim pädagogischen Personal höher oder niedriger ausfallen.

 

15. Die Aufwendungen für interne Leistungen sinken um 187.466 EUR auf 628.831 EUR.

 

Grund für die Veränderung der Investitionsauszahlungen:

 

Es wird für 2022 ein Präsenz-Kontrabass für das Junge Orchester und das Jugendsinfonieorchester benötigt, weshalb 4.000 EUR eingestellt sind. Diese Anschaffung sollte in jedem Fall erfolgen, da Kontrabass ein ensemblewichtiges Mangelfach ist und der Bass dringend benötigt wird. Der Kauf von Instrumenten ist für den laufenden Betrieb einer Jugendmusikschule elementar, daher werden auch in den kommenden Jahren Anschaffungen notwendig sein. Aus diesem Grund sind auch für die Jahre 2022-2024 jeweils 5.000 EUR eingeplant. Zur Netzwerkverkabelung für flächendeckendes stabiles WLAN für Online-Unterricht sind 40.000 EUR eingeplant.

 

 

 

JA

x

NEIN

 

Die finanziellen Auswirkungen des Teilergebnishaushaltes 04, Produktgruppe 2630 sind in den beigefügten Anlagen und im Sachverhalt dargestellt und erläutert.