Der Haushaltsentwurf 2020 für die Kostenstelle 27100000 (VHS) wird in der vorliegenden

Form beschlossen.

 

Sachverhalt mit der Stellungnahme der Verwaltung

Die Anlagen geben den Inhalt der Kostenstelle 27100000 (VHS) zum Haushaltsplanentwurf 2020 wieder. Der Haushalt der Volkshochschule ist seit 1997 budgetiert.

 

Die Einrichtung und den Betrieb der Volkshochschule Leonberg regelt ein öffentlich-rechtlicher Vertrag zwischen der Stadt Leonberg und den Städten bzw. Gemeinden Renningen, Rutesheim, Weil der Stadt, Weissach und dem Landkreis Böblingen, der am 01.09.1987 in Kraft getreten ist und zuletzt am 01.01.2004 ergänzt wurde.

 

Das anteilige veranschlagte ordentliche Ergebnis der Volkshochschule Leonberg ist bei einer Unterrichtsleistung von ca. 30.000 Unterrichtseinheiten sowie etwa gleich bleibenden Teilnehmerzahlen mit -205.663 Euro ausgewiesen. Der Gesamtkostendeckungsgrad bei der VHS Leonberg liegt – rechnet man die anteiligen ordentlichen Erträge (ohne die Aufwendungen für interne Leistungen) gegen die ordentlichen Aufwendungen – im Ansatz bei erfreulichen 87,2% und rangiert damit über dem Durchschnitt vergleichbarer Volks­hochschulen. Besonders erfreulich ist, dass das anteilige ordentliche Ergebnis 2018 vor dem Abzug der Aufwendungen für interne Leistungen sogar mit 78.997 € im Plus liegt, die VHS also in ihrem operativen Bereich sehr gut gewirtschaftet hat.

 

Die Anlage stellt den Teilergebnishaushalt der Volkshochschule Leonberg in der Darstellung gemäß der kommunalen Doppik dar. Sie zeigt auf der Seite der Erträge zunächst zusammengefasst die Zuschüsse des Landes gemäß dem Weiterbildungsgesetz sowie die Zuwendung des Landkreises. Unter Entgelten für öffentliche Leistungen oder Einrichtungen sind die Teilnehmergebühren (also Kursentgelte) sowie die Erträge im Bereich der sogenannten Sonderkurse zu verstehen. Bei letztgenannten handelt es sich um Auftragsmaßnahmen für Dritte – wobei den größten Anteil hierbei weiterhin die Integrationskurse darstellen. Bei diesen Integrationskursen erwarten wir trotz eines möglichen leichten Rückgangs auch im kommenden Jahr ein sehr gutes Ergebnis, denn die VHS hat diesen Bereich in den vergangenen Jahren mit außerordentlich großem Erfolg ausgebaut. Im Gesamtergebnis ist die Ertragslage weiterhin stabil und übliche laufende   Kostensteigerungen konnten hierdurch weitgehend aufgefangen werden. Sehr positiv ist auch der in den letzten Jahren zu verzeichnende deutliche Steigerung der Erträge, welcher beim Landeszuschuss nach dem Weiterbildungsgesetz zu vermerken ist.

 

Auf der Seite der Aufwendungen besteht der größte Anteil aus den „Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen“. Hierbei machen wiederum die Honorare den Löwenanteil aus. Der hier erwartete Rückgang bei den Honoraren für Integrationskurse blieb bisher aus, so dass die Gesamtsumme bei den Honoraren voraussichtlich weiterhin stabil  bei knapp unterhalb von 800.000 € liegen wird.

Der zweite große Posten bei den Aufwendungen sind die „Aufwendungen für interne Leistungen“. Hierbei handelt es sich um allgemeine städtische Verwaltungskosten, die nach einem bestimmten Schlüssel auf alle Einrichtungen der Stadt rechnerisch umgelegt werden, um den Vorgaben der kommunalen Doppik Rechnung zu tragen. Auf diese Zahlen kann die Volkshochschule mit ihrem Wirtschaften ohnehin praktisch fast keinen Einfluss nehmen. 

 

In der Anlage wird kein investiver Haushalt der Volkshochschule aufgeführt, da die VHS hier keine Auszahlungen vorsieht, denn die bisher im investiven Haushalt stehenden Ersatzbeschaffungen sind im Haushalt 2020 im Ergebnishaushalt veranschlagt, in den Lehr- und Unterrichtsmitteln (8.500 €) sowie beim Erwerb von geringwertigen Vermögensgegenständen (10.000 €).

Etwas angehoben wurde der Etat für Öffentlichkeitsarbeit, da das Programm nach vielen Jahren in seiner Präsentationsform überarbeitet werden muss. Insgesamt bleibt das Volumen für eine Einrichtung, die 25-30.000 Unterrichtseinheiten im Jahr erbringt, sehr knapp bemessen, doch arbeitet die Volkshochschule Leonberg hier schon immer äußerst kostenbewusst und versucht, ein qualitätsvolles Angebot mit geringen Investitionen zu realisieren. Die VHS Leonberg bleibt damit ihrer Linie treu und wird – wie auch in den vergangenen Jahren – nur die für einen geregelten Lehrbe­trieb absolut unvermeidlichen Ausgaben tätigen.

Die finanziellen Auswirkungen dieser Vorlage sind im Haushaltsplanentwurf 2020 im Teilhaushalt 04 Kultur, Sport, Bäder in der Produktgruppe 2710 Volkshochschulen dargestellt.