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Beschlussvorschlag mit finanziellen Auswirkungen - 2021/078
Grunddaten
- Betreff:
-
Jahresabschluss 2019 des Eigenbetriebs Stadtwerke Leonberg
- Status:
- öffentlich (Vorlage freigegeben)
- Vorlageart:
- Beschlussvorschlag mit finanziellen Auswirkungen
- Federführend:
- Stadtwerke Leonberg
Beratungsfolge
| Status | Datum | Gremium | Beschluss | NA |
|---|---|---|---|---|
|
●
Geplant
|
|
Finanz- und Verwaltungsausschuss
|
Vorberatung
|
|
|
|
10.06.2021
| |||
|
●
Erledigt
|
|
Gemeinderat
|
Entscheidung
|
|
|
|
15.06.2021
|
Beschlussvorschlag
- Der Gemeinderat nimmt Kenntnis vom Schlussbericht des Rechnungsprüfungsamtes über die örtliche Prüfung des Jahresabschlusses 2019 des Eigenbetriebs Stadtwerke Leonberg.
- Der Gemeinderat stellt den Jahresabschluss wie folgt fest:
Bilanzsumme 43.468.674,83 EUR
davon entfallen auf der Aktivseite auf
-das Anlagevermögen 41.383.897,01 EUR
-das Umlaufvermögen 2.078.147,48 EUR
-die Rechnungsabgrenzungsposten 6.630,34 EUR
davon entfallen auf der Passivseite auf
-das Eigenkapital 18.856.844,49 EUR
-die empfangenen Ertragszuschüsse 2.065.266,64 EUR
-die Rückstellungen 123.536,00 EUR
-die Verbindlichkeiten 22.423.027,70 EUR
-die Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 EUR
Jahresverlust 1.049.604,15 EUR
Summe der Erträge 8.269.422,83 EUR
Summe der Aufwendungen 9.319.026,98 EUR
Verwendung des Jahresverlustes:
Der Jahresverlust in Höhe von 1.049.604,15 EUR soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.
- Vom Bericht zum 31.12.2019 wird Kenntnis genommen.
- Der Gemeinderat erteilt der Betriebsleitung Entlastung für das Geschäftsjahr 2019.
Finanzielle Auswirkungen:
JA
NEIN
Sachverhalt
Zusammenfassung des Sachverhalts
Der Jahresabschluss 2019 des Eigenbetriebs Stadtwerke Leonberg (SWL) wurde vom Rechnungsprüfungsamt geprüft und bestätigt.
Ziele der Maßnahme
Gewährleistung der Ordnungsmäßigkeit der Buchführung und Geschäftsführung des Eigenbetriebs Stadtwerke Leonberg und Entlastung der Betriebsleitung.
Information des Aufsichtsgremiums über die Entwicklung des Eigenbetriebs Stadtwerke Leonberg zum 31.12.2019.
Sachverhalt/Sachstand
Der Sachverhalt ist dem Jahresabschluss sowie dem Bericht über die örtliche Prüfung des Jahresabschlusses 2019 zu entnehmen, die als Anlagen 1 und 2 beigefügt sind.
Der Jahresverlust i. H. v. 1.049.604,15 EUR soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.
Wirtschaftsplan
Im Wirtschaftsplan für das Jahr 2019 wurde veranschlagt:
|
Festsetzungen |
Wirtschaftsplan |
Jahresergebnis |
|
Erfolgsplan Erträge Aufwendungen ein Jahresergebnis von |
8.108.000,00 EUR 8.832.250,00 EUR -724.250,00 EUR |
8.269.422,83 EUR 9.319.026,98 EUR -1.049.604,15 EUR |
|
Gesamtbetrag der Kreditaufnahmen |
2.643.981,00 EUR |
2.000.000,00 EUR |
|
Gesamtbetrag der Tilgungen |
927.902,00 EUR |
777.901,60 EUR |
|
Konzessionsabgabe |
600.000,00 EUR |
635.394,00 EUR |
Erfolgsplanabwicklung / Investitionsplanabwicklung
In den nachfolgenden Tabellen sind die Zahlen der Gewinn- und Verlustrechnung sowie der Investitionsplanung zum 31.12.2019 den jeweiligen Planzahlen für das Wirtschaftsjahr 2019 gegenübergestellt und die daraus entstehenden Differenzen sowie die jeweilige prozentuale Planerfüllung dargestellt.
|
Berichtsjahr 2019 |
Plan 2019 [EUR] |
IST 12/2019 [EUR] |
Delta |
Plan-erfüllung [%] |
|
Umsatzerlöse |
|
|
|
|
|
Wasser |
5.255.000 |
5.508.030 |
253.030 |
104,82 |
|
Verkehrsbetrieb - Parken |
600.000 |
691.634 |
91.634 |
115,27 |
|
Verkehrsbetrieb - ÖPNV |
1.080.000 |
969.579 |
-110.421 |
89,78 |
|
BHKW |
250.000 |
159.728 |
-90.272 |
63,89 |
|
Umsatzerlöse insgesamt |
7.185.000 |
7.328.971 |
143.971 |
102,00 |
|
Auflösung passiver Ertragszuschüsse |
99.000 |
95.541 |
-3.459 |
96,51 |
|
Andere aktivierte Eigenleistungen |
100.000 |
68.149 |
-31.851 |
68,15 |
|
Sonstige betriebliche Erträge |
66.000 |
272.171 |
206.171 |
412,38 |
|
Betriebliche Erträge insgesamt |
7.450.000 |
7.764.832 |
314.832 |
104,23 |
|
Materialaufw. und Aufwend. für bezogene Leistungen |
|
|
|
|
|
Materialaufwand |
100.000 |
86.295 |
-13.705 |
86,30 |
|
Wasserbezug |
1.322.000 |
1.403.899 |
81.899 |
106,20 |
|
Strom |
136.500 |
157.322 |
20.822 |
115,25 |
|
Gas (BHKW) |
160.000 |
211.949 |
51.949 |
132,47 |
|
Fremdleistungen Wasser |
530.500 |
594.945 |
64.445 |
112,15 |
|
Fahrleistungen Busbetriebe |
2.500.000 |
2.603.158 |
103.158 |
104,13 |
|
Parkhäuser und Parkplätze |
320.000 |
531.543 |
211.543 |
166,11 |
|
Instandhaltung u. Betrieb BHKW |
35.000 |
70.667 |
35.667 |
201,90 |
|
Materialaufwand insgesamt |
5.104.000 |
5.659.777 |
555.777 |
110,89 |
|
Personalaufwand |
|
|
|
|
|
Löhne und Gehälter |
760.000 |
729.637 |
-30.363 |
96,00 |
|
Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung |
227.000 |
223.494 |
-3.506 |
98,46 |
|
Personalaufwand insgesamt |
987.000 |
953.131 |
-33.869 |
96,57 |
|
Abschreibungen |
|
|
|
|
|
Abschreibungen auf immaterielle VG des AV und Sachanl. |
1.280.000 |
1.207.689 |
-72.311 |
94,35 |
|
Abschreibungen auf Vermögensgegenstände des UV |
0 |
0 |
0 |
|
|
Abschreibungen insgesamt |
1.280.000 |
1.207.689 |
-72.311 |
94,35 |
|
Sonstige betriebliche Aufwendungen |
|
|
|
|
|
Konzessionsabgabe |
600.000 |
635.394 |
35.394 |
105,90 |
|
Forderungsausfälle/Verlust aus Anlagenabgang |
14.500 |
27.323 |
12.823 |
188,44 |
|
Mieten und Pachten inkl. Nebenkosten |
19.700 |
21.566 |
1.866 |
109,47 |
|
Gebühren und Beiträge |
16.650 |
16.154 |
-496 |
97,02 |
|
Versicherungen |
46.200 |
45.496 |
-704 |
98,48 |
|
Bürobedarf, Drucksachen, Zeitschriften |
3.500 |
2.883 |
-617 |
82,38 |
|
Porto, Telefon, Frachten u.ä. |
16.000 |
17.904 |
1.904 |
111,90 |
|
Öffentlichkeitsarbeit |
21.500 |
30.122 |
8.622 |
140,10 |
|
Prüfungs-, Rechts- und Beratungskosten |
30.000 |
27.360 |
-2.640 |
91,20 |
|
Aus- und Weiterbildung |
5.000 |
0 |
-5.000 |
0,00 |
|
EDV-Service |
70.000 |
40.063 |
-29.937 |
57,23 |
|
Verwaltungskostenbeitrag |
100.000 |
140.300 |
40.300 |
140,30 |
|
Übrige sonstige Aufwendungen |
24.200 |
24.533 |
333 |
101,37 |
|
Periodenfremder Aufwand |
5.000 |
9.502 |
4.502 |
190,04 |
|
Sonstige betriebliche Aufwendungen insgesamt |
972.250 |
1.038.600 |
66.350 |
106,82 |
|
Betriebliche Aufwendungen insgesamt |
8.343.250 |
8.859.197 |
515.947 |
106,18 |
|
Ertäge aus Beteiligungen |
300.000 |
148.377 |
-151.623 |
49,46 |
|
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
358.000 |
356.214 |
-1.786 |
99,50 |
|
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
455.000 |
410.229 |
-44.771 |
90,16 |
|
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
-690.250 |
-1.000.003 |
-309.753 |
144,88 |
|
Steuern vom Einkommen/Ertrag |
0 |
0 |
0 |
|
|
Sonstige Steuern |
34.000 |
49.601 |
15.601 |
145,89 |
|
Jahresgewinn +/Jahresverlust- |
-724.250 |
-1.049.604 |
-325.354 |
144,92 |
Die wesentlichen Abweichungen zwischen Erfolgsplan und GuV lassen sich wie folgt erläutern:
|
Position |
Abweichung |
Erläuterung |
|
Umsatzerlöse Wasser |
+ 253.030 € |
Planansatz zu niedrig. Abrechnung der Zählerstände am Ablesetag, keine Hochrechnung auf den 31.12.2019. |
|
Umsatzerlöse Verkehrsbetrieb Parken |
+ 91.634 € |
Planansatz zu niedrig. |
|
Umsatzerlöse ÖPNV |
./. 110.421 € |
Planansatz zu hoch. |
|
Umsatzerlöse BHKW |
./. 90.272€ |
Planansatz zu hoch. |
|
Auflösung passiver Ertragszuschüsse |
./. 3.459 € |
|
|
Andere aktivierte Eigenleistungen |
./. 31.851 € |
Planansatz zu hoch. |
|
Aufwand Wasserbezug |
+ 81.899 € |
Höhere Wasserabnahme durch die Endverbraucher. |
|
Fremdleistungen Wasser |
+ 64.445 € |
Planansatz zu niedrig. Planansatz an den Vorjahren. |
|
Fahrleistungen Busbetriebe |
+ 103.158 € |
Planansatz zu niedrig. |
|
Fremdleistungen Parkhäuser |
+ 211.543 € |
Planansatz zu niedrig. |
|
Instandhaltung und Betrieb BHKW |
+ 35,667 € |
Planansatz zu niedrig. |
|
Löhne und Gehälter |
./. 30.363 € |
Planung von Fremdunternehmen angesetzt. |
|
Abschreibungen |
./. 72.311 € |
Planansatz zu hoch. Der Investitionsplan wurde nicht vollständig umgesetzt. |
|
Konzessionsabgabe |
+ 35.394 € |
Planansatz zu niedrig. |
|
Restliche sonstige betriebliche Aufwendungen |
+ 66.350 € |
Durch konsequente Forderungseintreibung konnten die Forderungsausfälle sehr stark reduziert werden. |
|
Jahresergebnis insgesamt |
./. 325.354 € |
|
Bericht zum 31.12.2019
Kennzahlen Wasserversorgung
Die Kennzahlen sind in der als Anlage 3 beigefügten Tabelle dargestellt.
Produktivität:
Die Beschaffungsmenge ist insgesamt um 116.642 cbm gesunken, wobei der Anteil Wassergewinnung um 2,96 Prozentpunkte gesunken und der Anteil Fremdbezug um 2,96 Prozentpunkte gestiegen ist. Die Wasserabgabe ist je Einwohner um 0,19 Liter/Tag gestiegen. Der Netzverlust ist mit 0,02 m³/h*km um 0,07 m³/h*km gesunken.
Kennzahlen Gesamtbetrieb
Bilanz:
Die Eigenkapitalquote ist um 0,2 Prozentpunkte auf 43,4 % gesunken. Die
Investitionsquote ist im Vergleich zum Vorjahr (1,66 %) um 0,02 Prozentpunkte auf 1,64 %
gesunken.
Personaldaten:
Die Gesamtlohnkosten sind je Mitarbeiter um 3.055,33 Euro auf 59.570,71 Euro je
Mitarbeiter gestiegen.
Gewinn- und Verlustrechnung:
Der Umsatz je Mitarbeiter ist um 29.996,86 EUR gesunken. Die Personalaufwandsquote hat
sich im Vergleich zum Vorjahr um 0,55 Prozentpunkte auf 13 % angehoben.
Wasserdarbietung in den Jahren 2017 bis 2019
Das folgende Schaubild zeigt den Verlauf der Wasserdarbietung, aufgeteilt in Fremdbezug
(BWV) und Eigenwasser, sowie die Gesamtkurve im Vergleich der Wirtschaftsjahre 2017 bis
2019.
Qualitätsdaten
Die Beschaffenheit des Wassers gemäß Trinkwasserverordnung vom 21.05.2001 ist der
folgenden Tabelle zu entnehmen. Die Werte liegen sämtlich unterhalb der von der TrinkwV
vorgegebenen Grenzwerte und entsprechen denen des Bodenseewassers.
|
Parameter |
Einheit |
Prüfverfahren |
Grenzwert TrinkwV 2001 |
Messwert SWL Jahresmittel-werte 2019 |
Messwert BWV Jahresmittel-werte 2019 |
|
Mikrobiologische Parameter |
|
|
|
|
|
|
Escherichia coli (E. coli) |
Anzahl/100ml |
DIN EN ISO 9308-1(K 12) |
0 |
n.n. |
n.n. |
|
Enterokokken |
Anzahl/100ml |
DIN EN ISO 7899-2(K 15) |
0 |
n.n. |
n.n. |
|
|
|
|
|
|
|
|
Chemische Parameter |
|
|
|
|
|
|
Nitrat |
mg/l |
DIN EN ISO 10304-1(D 20) |
50 |
4,2 - 8,1 |
4,2 |
|
Fluorid |
mg/l |
DIN EN ISO 10304-1(D 20) |
1,5 |
0,07 - 0,10 |
0,07 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Indikatorparameter |
|
|
|
|
|
|
Koloniezahl bei 22° C |
Anzahl/ml |
TrinkwV 1990, Anlage 1 |
20/ml |
n.n. |
n.n. |
|
Koloniezahl bei 36° C |
Anzahl/ml |
TrinkwV 1990, Anlage 1 |
100/ml |
n.n. |
n.n. |
|
Coliforme Bakterien |
Anzahl/100ml |
DIN EN ISO 9308-1(K 15) |
0 |
n.n. |
n.n. |
|
Natrium |
mg/l |
DIN 38406 (E 14) DIN EN ISO 17294-2(E 29) |
200 |
5,4 - 6,0 |
5,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Zu untersuchende Parameter gemäß Wasch- und Reinigungsmittelgesetz vom 29.04.2007 |
|
||||
|
Calciumcarbonat |
mmol/L |
DIN 38409 (H 6) |
|
1,6 - 2,57 |
1,6 |
|
(Gesamthärte) |
°dh |
DIN 38406(E 3-3) |
|
8,9 - 14,4 |
9 |
|
Härtebereich |
|
|
|
mittel |
mittel |
|
|
|
|
|
|
|
|
Sonstige Parameter |
|
|
|
|
|
|
Calcium |
mg/l |
DIN EN ISO 7980 (E 3a) EN ISO 17294-2(E 29) |
|
48 - 61 |
48 |
|
Magnesium |
mg/l |
DIN EN ISO 7980 (E 3a) EN ISO 17294-2(E 29) |
|
8,1 - 16 |
8,1 |
Bei den Messwerten SWL handelt es sich um einen Querschnitt aller umfassenden
Trinkwasseruntersuchungen aus dem Jahr 2018. Insgesamt werden 29 Entnahmestellen
beprobt.
Kennzahlen Verkehrsbetrieb
Die Kennzahlen zur Betriebssparte Parken sind der als Anlage 4 beigefügten Tabelle zu
entnehmen.
Gesamtzahl der Stellplätze:
Die Gesamtzahl der Stellplätze beläuft sich auf 1.102 Stellplätze.
Anzahl an Dauerbelegungsrechten:
Im Parkhaus Altstadt ist die Anzahl der Dauerparker im Vergleich zum Vorjahr um 24
gestiegen. Die Anzahl Dauernutzer im Parkhaus Altstadt hat sich im Vergleich zum Vorjahr nicht verändert. Von den vorhandenen 328 Stellplätzen sind 275 vergeben.
Anzahl an Einfahrten durch Kurzparker:
Im Parkhaus Altstadt wurden in 2019 53.998 Parkscheine verkauft (Vorjahr: 69.595). Das
sind 15.597 Parkscheine weniger als im Vorjahr. Diese können aber auch Monats- bzw.
Wochentickets betreffen.
Die Anzahl der verkauften Parkscheine im Parkhaus Bahnhof beläuft sich im Jahr 2019 auf
13.923 Parkscheine (Vorjahr: 13.438).
Umsatz gesamt:
Der Gesamtumsatz ist bei den vier Parkierungsbetrieben im Vergleich zum Vorjahr um
52.897 Euro gestiegen. Im Parkhaus Bahnhof ist eine Einnahmensteigerung in Höhe von
16.446 Euro zu verzeichnen.
Im Parkhaus Altstadt konnten im Jahr 2019 360.528 Euro Umsatz erzielt werden. Im Vorjahr
wurden 324.077 Euro eingenommen.
Die Umsatzerlöse der Tiefgarage Höfingen (2.857 Euro) und des Parkplatzes Glemseckstr.
West (26.880 Euro) sind konstant geblieben.
Umsatz Dauerparker:
Der Umsatz für 2019 beträgt 115.912 Euro (Vorjahr: 103.608 Euro). Im Parkhaus Bahnhof wurden
durch die Dauerparker Umsätze in Höhe von 219.068 Euro erzielt.
Umsatz Kurzparker:
Insgesamt belaufen sich die Umsätze für Kurzparker für die Parkhäuser Altstadt und
Bahnhof auf 191.090 Euro (Vorjahr: 201.709 Euro). Hierbei ist ein Einnahmenrückgang in Höhe von 10.619 Euro zu verzeichnen.
Die Umsätze durch Kurzparker im Parkhaus Altstadt belaufen sich auf 109.578 Euro, im
Parkhaus Bahnhof auf 81.512 Euro.
Hier ist noch zu beachten, dass durch den Betrieb von Parkscheinautomaten nicht nur
Kurzparkscheine, sondern auch Monats- bzw. Wochentickets gelöst werden können.
Weiteres Vorgehen
Nach dem Gemeinderatsbeschluss ist der Jahresabschluss öffentlich bekannt zu machen.
Alternative zum Beschlussvorschlag
Keine.
Anlagen
| Nr. | Name | Original | Status | Größe |
|---|---|---|---|---|
|
1
|
(wie Dokument)
|
6,6 MB
|
||
|
2
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(wie Dokument)
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425,9 kB
|
||
|
3
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(wie Dokument)
|
196,3 kB
|
||
|
4
|
(wie Dokument)
|
182,9 kB
|