Vom Bericht der Verwaltung zum Kreditmanagement im Jahr 2020 wird Kenntnis genommen.

 

 

Sachverhalt mit der Stellungnahme der Verwaltung

 

Mit dem Kreditmanagementbericht wird der Gemeinderat jährlich über den Stand und die Entwicklung der Verschuldung informiert.

 

 

Zusammensetzung der Kreditportfolien der Stadt Leonberg und ihrer Eigenbetriebe im Jahr 2020

 

 

1. Kernhaushalt der Stadt Leonberg

 

	Stand zum 31.12.2019	Stand zum 31.12.2020	Anteil in Prozent	durchschnitt-licher Zins
Darlehen mit FESTEM Zins	33.875.048 EUR	30.744.213 EUR	42,02 %	1,57 %
Darlehen mit VARIABLEM Zins	3.153.846 EUR	2.846.154 EUR	3,89 %	0,00 %
Darlehen mit SWAP-Absicherung	41.451.302 EUR	39.582.715 EUR	54,09 %	2,14 %
Gesamt-schuldenstand1)	78.480.197 EUR	73.173.082 EUR	100,00 %	1,81 %

  1) Rundungsdifferenz: 1 EUR

 

	2019	2020
Tilgung	5.865.090 EUR	5.307.115 EUR
Zinsbelastung	1.656.468 EUR	1.371.812 EUR

 

Im Vergleich zu 2019 haben sich die Tilgungszahlungen um rd. 9,5 % und die Zinszahlungen um rd. 17,2 % verringert. Die Reduzierungen ergeben sich zum einen aus Darlehen, welche im Jahr 2019 ausgelaufen sind. Zum anderen sind in 2019 bei einigen Darlehen der L-Bank nach Ablauf der Zinsbindung die Zinssätze von 3,46 % auf 0,01 % gesenkt worden. Die Änderungen erfolgten in der zweiten Jahreshälfte 2019 und wirken sich daher erst im Jahr 2020 voll aus.

 

Der gesamte Berichtszeitraum (01.01.2020 – 31.12.2020) war von der Corona-Pandemie geprägt. Die niedrigeren Erträge aus Steuern und Gebühren wurden von der Soforthilfe für Kommunen und den Gewerbesteuerkompensationszahlungen vom Bund und vom Land zum großen Teil ausgeglichen. Auf Grund der vorhandenen Liquidität aus den Vorjahren und nicht umgesetzten Investitionsmaßnahmen konnte auf eine Kreditaufnahme wiederholt verzichtet werden. Seit dem 31.12.2016 hat sich der Schuldenstand um insgesamt 23.753.546 EUR reduziert.

 

	Stand zum 31.12.2019	Stand zum 31.12.2020
liquide Mittel	21.371.043 EUR	20.360.081 EUR
Tagesgeldanlagen	1.000.000 EUR	0 EUR

 

An die Kreissparkasse Böblingen und die Volksbank Leonberg-Strohgäu eG wurden im Haushaltsjahr 2020 Verwahrentgelte für Guthaben auf Girokonten in Höhe von 15.126,98 EUR bezahlt. Im Laufe des Jahres wurden die Freibeträge reduziert, so dass höhere Verwahrentgelte als zunächst prognostiziert entrichtet werden mussten.

 

Bei den in der Bilanz zum 31.12.2019 ausgewiesenen Tagesgeldanlagen handelt es sich um

Termingelder mit einer Bindungsfrist von 30 Tagen. Im Jahr 2020 bestanden diese unterjährig und wurden zum 31.10.2020 aufgelöst.

 

 

2. Eigenbetrieb Stadtwerke

 

	Stand zum 31.12.2019	Stand zum 31.12.2020	Anteil in Prozent	durchschnitt-licher Zins
Darlehen mit FESTEM Zins	4.078.413 EUR	5.567.072 EUR	25,44 %	1,11 %
Darlehen mit SWAP-Absicherung	16.886.353 EUR	16.320.180 EUR	74,56 %	2,16 %
Gesamt- schuldenstand	20.964.766 EUR	21.887.252 EUR	100,00 %	1,96 %

 

Durch Korrekturbuchungen im Wirtschaftsjahr 2019 zu einem Darlehen bei der L-Bank ergibt sich im Vergleich zum letzten Kreditmanagementbericht (Vorlage 2020/007) eine Differenz in Höhe von + 4.935 EUR.

 

Zusätzlich zu den Investitionskrediten bestand im Rahmen der Kassenkreditermächtigung des Eigenbetriebes Stadtwerke zum 31.12.2020 ein Kredit in Höhe von 400.000 EUR bei der Stadt Leonberg.

 

	2019	2020
Tilgung	777.902 EUR	927.514 EUR
Zinsbelastung	410.471 EUR	402.100 EUR

 

 

 

 

 

 

Der Eigenbetrieb Stadtwerke Leonberg hat am 22.12.2020 ein Darlehen zur Finanzierung einer Eigenkapitalerhöhung bei der LEO Energie und für Investitionen in die Wasserversorgung, Verkehrsbetriebe und BHKW Leobad aufgenommen.

 

Kreditinstitut:   Kreissparkasse Böblingen

Darlehenshöhe:  1.850.000 EUR

Laufzeit:   22.12.2020 – 31.12.2030 (10 Jahre)

Zinssatz:   0,03 %

 

 

3. Eigenbetrieb Stadthalle

 

	Stand zum 31.12.2019	Stand zum 31.12.2020	Anteil in Prozent	durchschnitt-licher Zins
Darlehen mit FESTEM Zins	926.874 EUR	816.374 EUR	100,00 %	0,72 %
Gesamt-schuldenstand	926.874 EUR	816.374 EUR	100,00 %	0,72 %

 

Zusätzlich zu den Investitionskrediten bestand im Rahmen der Kassenkreditermächtigung des Eigenbetriebes Stadthalle zum 31.12.2021 ein Kredit in Höhe von 200.000 EUR bei der Stadt Leonberg.

 

	2019	2020
Tilgung	65.765 EUR	110.500 EUR
Zinsbelastung	6.402 EUR	6.302 EUR

 

Im Dezember 2019 wurde ein Investitionskredit über 780.000 EUR mit einer Laufzeit von 10 Jahren aufgenommen. In der Sitzung am 15.12.2020 (Vorlage 2020/394) beschloss der Gemeinderat die Übernahme aller Tilgungsleistungen in Höhe von jährlich 78.000 EUR ab dem Haushaltsjahr 2020. Die Auszahlungen als Beteiligungserwerb erhöhen in der Bilanz den Wert der Beteiligung am Sondervermögen Eigenbetrieb Stadthalle Leonberg.

 

 

4. GESAMTVERSCHULDUNG: Städtischer Haushalt und Eigenbetriebe

 

4.1 Investitionskredite

 

	Stand zum 31.12.2019	Stand zum 31.12.2020	Anteil in Prozent	durchschnitt-licher Zins
Darlehen mit FESTEM Zins	38.880.336 EUR	37.127.659 EUR	38,72 %	1,50 %
Darlehen mit VARIABLEM Zins	3.153.846 EUR	2.846.154 EUR	2,97 %	0,00 %
Darlehen mit SWAP-Absicherung	58.337.655 EUR	55.902.896 EUR	58,31 %	2,14 %
Gesamt1)	100.371.837 EUR	95.876.708 EUR	100,00 %	1,83 %

  1) Rundungsdifferenz: 1 EUR

 

	2019	2020
Tilgung	6.708.756 EUR	6.345.129 EUR
Zinsbelastung	2.073.341 EUR	1.780.214 EUR

 

 

4.2 Kassenkredite

 

	Stand zum 31.12.2019	Stand zum 31.12.2020
Eigenbetrieb Stadtwerke	0	400.000 EUR
Eigenbetrieb Stadthalle	0	200.000 EUR
Gesamt	0	600.000 EUR

 

 

5. Entwicklung des EZB-Leitzinses im Jahr 2020

 

Leitzinsen geben an, unter welchen Bedingungen sich Kreditinstitute bei Noten- und Zentral- banken Geld leihen können. Seit März 2016 steht der Leitzins bei 0,00 %. Die Leitzinssenkung war die Reaktion der EZB auf die sehr niedrige Inflation. Hauptziel der EZB ist ein ausgewogenes Preisniveau bei einer mittelfristigen Teuerungsrate von knapp unter 2,0 % im gemeinsamen Währungsraum. Dieser Zielwert wird seit Jahren verfehlt. Es ist derzeit davon auszugehen, dass die Leitzinsen mittelfristig nicht erhöht werden. Seit einigen Jahren verlangt die Europäische Zentralbank von den Geschäftsbanken einen Zins für kurzfristige Geldanlagen. Dieser Negativzins liegt aktuell bei -0,5 Prozent.

 

An den Leitzinsen orientiert sich der Referenzgeldmarktsatz 3-Monats-Euribor. Dieser ist seit dem letzten Kreditmanagementbericht im April 2020 von -0,393 % (Stand: 03.02.2020) auf

-0,540 % (Stand: 02.02.2021) weiter gesunken.

 

 

6. Darlehensübersicht zum 31.12.2020

 

Die vom Gemeinderat geforderte Übersicht über die bestehenden Darlehen der Stadt ist dieser Vorlage als Anlage 1 beigefügt. Ergänzend hierzu werden in den Anlagen 2 und 3 die bestehenden Darlehen der Eigenbetriebe aufgeführt.