Zusammenfassung des Sachverhalts

Der Jahresabschluss 2016 des Eigenbetriebs Stadtwerke Leonberg (SWL) wurde vom Rechnungsprüfungsamt geprüft und bestätigt.

 

Für die Betriebssparten Wasserversorgung und Parken der SWL wurden auf der Grundlage des Jahresabschlusses Kennzahlen zur Beurteilung der Entwicklung des Betriebs ermittelt.

Ziele der Maßnahme

Gewährleistung der Ordnungsmäßigkeit der Buchführung und der Geschäftsabwicklung des Eigen­betriebs Stadtwerke Leonberg und Entlastung der Betriebsleitung.

 

Information des Aufsichtsgremiums über die Entwicklung des Eigenbetriebs Stadtwerke Leonberg zum 31.12.2016.

Sachverhalt/Sachstand

Der Sachverhalt ist dem Jahresabschluss sowie dem Bericht über die örtliche Prüfung des Jahresabschlusses 2016 zu entnehmen, die als Anlagen 1 bis 4 beigefügt sind.

 

Der Jahresverlust i. H. v.586.451,54 EUR soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Darüber hinaus wurden die bereits für die Wirtschaftsjahre 2010 bis 2015 für die Betriebssparten Wasserversorgung und Parken entwickelten Kennzahlensysteme fortgeschrieben. Die entsprechenden Übersichten sind als Anlagen 5 und 6 beigefügt.

 

Wirtschaftsplan

Im Wirtschaftsplan für das Jahr 2016 wurden veranschlagt:
 

Festsetzungen	Wirtschaftsplan	Jahresergebnis
Erfolgsplan Erträge Aufwendungen ein Jahresergebnis von	8.055.382 EUR 7.956.614 EUR 98.768 EUR	7.477.930,53 EUR 8.064.382,07 EUR -586.451,54 EUR
Gesamtbetrag der Kreditaufnahmen	4.357.070 EUR	1.200.000,00 EUR
Gesamtbetrag der Tilgungen	1.340.996 EUR	1.387.910,29 EUR
Konzessionsabgabe	550.000 EUR	557.157,31 EUR

 

 

Erfolgsplanabwicklung / Investitionsplanabwicklung

In den nachfolgenden Tabellen sind die Zahlen der Gewinn- und Verlustrechnung sowie der Investitionsplanung zum 31.12.2016 den jeweiligen Planzahlen für das Wirtschaftsjahr 2016 gegenübergestellt und die daraus entstehenden Differenzen und die jeweilige prozentuale Planerfüllung dargestellt.

Die wesentlichen Abweichungen zwischen Erfolgsplan und GuV lassen sich wie folgt erläutern.

 

Position	Abweichung	Erläuterung
Umsatzerlöse Wasser	+ 100.917 €	Erhöhter Wasserabsatz
Umsatzerlöse ÖPNV	./. 701.823 €	Davon 939.233,47 € Verbuchung in der Rücklage, d.h. die tatsächliche Differenz beträgt + 237.410,47 € (siehe Erläuterung im Lagebericht). Planansatz zu niedrig.
Erträge insgesamt, bereinigt um die Rücklagenbuchung von ÖPNV-Einnahmen	+ 358.759 €
Umsatzerlöse Verkehrsbetrieb Parken	./. 108.510 €	Planansatz zu hoch. Übernahme Betrieb Parkhaus Altstadt zum 01.10.2016 und Neueröffnung Parkhaus Bahnhof zum 01.07.2016.
Sonstige Betriebliche Erträge	+ 58.058 €	Periodenfremde Erträge, im Wesentlichen Gutschriften von der Bodensee-wasserversorgung und Regierungs-präsidium für Zuschüsse SGB-Mittel ÖPNV für 2015.
Fremdleistungen Wasser	./. 86.280 €	Geringere Zahl an Wasserrohrbrüchen.
Aufwendungen für Fahrleistungen Busbetriebe	+ 282.771 €	Planansatz zu niedrig.
Aufwendungen für Parkhäuser und Parkplätze	+ 54.721 €	Planansatz zu niedrig. Übernahme Betrieb Parkhaus Altstadt zum 01.10.2016 und Neueröffnung Parkhaus Bahnhof zum 01.07.2016.
Abschreibungen	./. 116.019 €	Planansatz zu hoch. Der Investitionsplan wurde nicht vollständig umgesetzt.
Verlust aus Anlagenabgang	+ 106.364 €	Anlagenabgang P+R Parkhaus am Bahnhof.
Jahresergebnis insgesamt, bereinigt um die Rücklagenbuchung von ÖPNV-Einnahmen	+ 254.013 €	Bereinigtes Jahresergebnis: + 352.781 €

 

Ohne den Sondereffekt in der Verbuchung von ÖPNV-Einnahmen hätten die SWL mit einem Jahresgewinn von 352.781,47 € abgeschlossen.

 

Bericht zum 31.12.2016

 
Kennzahlen Wasserversorgung

              Die Kennzahlen sind in der als Anlage 5 beigefügten Tabelle dargestellt.

 

Produktivität:

Die Beschaffungsmenge ist insgesamt um 37.046 cbm gesunken, wobei der Anteil Wasser-gewinnung um 0,79 Prozentpunkte gefallen und der Anteil Fremdbezug um 0,79 Prozent­punkte gestiegen ist. Die Wasserabgabe ist je Einwohner um 0,76 Liter/Tag gesunken. Der Netzverlust ist mit 0,11 m³/h*km konstant geblieben. Die Zahl der Wasserzähler ist im Vergleich zum Vorjahr um insgesamt 129 Stück gesunken.
 

Wirtschaftlichkeit:

 

Die spezifischen Gewinnungskosten sind im Vergleich zum Wirtschaftsjahr 2015 von 0,22 EUR/cbm auf 0,24 EUR/cbm gestiegen. Die spezifischen Bezugskosten haben sich um 0,05 EUR/cbm auf 0,58 EUR/cbm erhöht.

 

Die Betriebskosten Netz pro Netzkilometer können von Jahr zu Jahr stark schwanken, da sich hier die Betriebs- und Unterhaltungsmaßnahmen wiederfinden, die teilweise nicht plan­bar sind oder aus verschiedenen Gründen verschoben oder vorgezogen werden. Im Jahr 2016 haben sich die Betriebskosten um 406,52 EUR/km auf 1.214,14 EUR/km reduziert.

 

Die Erneuerungsrate des Wassernetzes blieb im Vergleich zum Vorjahr im Bereich Hausanschlüsse (1 %) sowie im Bereich Versorgungsleitungen (0,70 %) gleich.

 

Qualität:

 

Die Anzahl der Leitungsschäden je 100 km Leitungsnetz ist um 2 Schäden je 100 km Leitungsnetz gestiegen. Im Jahr 2016 waren 64(1 %) Rohrbrüche zu verzeichnen.

 

Sicherheit der Einnahmerealisierung:

 

Die Abbucherquote ist mit 87,43 % gegenüber dem Vorjahr (87,83 %) nahezu konstant geblieben.

 

Bilanz:

 

Die Eigenkapitalquote ist um 1,70 Prozentpunkte auf 41,9 % gestiegen. Die Investitionsquote ist im Vergleich zum Vorjahr (64,29 %) um 14,06 Prozentpunkte auf 50,23 % gefallen.

 

Personaldaten:

 

Die Gesamtlohnkosten sind je Mitarbeiter um 4.822,11 Euro gestiegen. Diese Erhöhung resultiert hauptsächlich durch die Stellenbesetzung der Bereichsleitung Rechnungswesen und Verwaltung.

 

Gewinn- und Verlustrechnung:

 

Der Umsatz je Mitarbeiter ist um ca. 14.700 EUR gestiegen und der prozentuale Anteil des Personalaufwands an den Umsatzerlösen ist ebenfalls um 0,69 Prozentpunkte gestiegen.

 

Wasserdarbietung in den Jahren 2015 und 2016

 

Das folgende Schaubild zeigt den Verlauf der Wasserdarbietung, aufgeteilt in Fremdbezug (BWV) und Eigenwasser, sowie die Gesamtkurve im Vergleich der Wirtschaftsjahre 2015 und 2016.

 

 

Qualitätsdaten

Die Beschaffenheit des Wassers gemäß Trinkwasserverordnung vom 21.05.2001 ist der folgenden Tabelle zu entnehmen. Die Werte liegen sämtlich unterhalb der von der TrinkwV vorgegebenen Grenzwerte und entsprechen denen des Bodenseewassers.

 

n.n. nicht nachweisbar
 

Bei den Messewerten SWL handelt es sich um einen Querschnitt aller umfassenden Trinkwasseruntersuchungen aus dem Jahr 2016. Insgesamt werden 29 Entnahmestellen beprobt.

 

Kennzahlen Verkehrsbetrieb

 

Die Kennzahlen zur Betriebssparte Parken sind der als Anlage 6 beigefügten Tabelle zu entnehmen.
 

Gesamtzahl der Stellplätze:

 

Die Gesamtzahl der Stellplätze hat sich durch die Inbetriebnahme des neuen Parkhauses am Bahnhof um 199 auf 1.147 Stellplätze erhöht.

 
Anzahl an Dauerbelegungsrechten:

Die Anzahl der Dauerbelegungsrechte (Dauernutzer und Dauerparker) ist gegenüber dem Vorjahr um 260 Dauerbelegungsrechte gestiegen. Diese Erhöhung ist ebenfalls auf die Neueröffnung des Parkhauses am Bahnhof zurückzuführen.
 

Anzahl an Einfahrten durch Kurzparker:

 

Insgesamt ist hier eine Reduktion von insgesamt 19.109 Einfahrten zu vermerken. Hiervon betreffen 14.670 Einfahrten das Parkhaus Altstadt. Allerdings ist hier zu beachten, dass der Betrieb des Parkhauses zum 01.10.2016 von der Firma Brixner zu den Stadtwerken Leonberg überging. Die Stadtwerke haben vom Schrankenbetrieb auf Parkscheinautomaten umgestellt. Dies bedeutet, dass die Anzahl der Kurzparker 2016 (63.632) lediglich die Monate Januar bis September betrifft. Von Oktober bis Dezember 2016 wurden 16.220 Tickets an den Parkscheinautomaten verkauft. Diese können aber auch Monats- bzw. Wochentickets betreffen.

 

Umsatz gesamt:

 

Der Gesamtumsatz ist bei den vier Parkierungsbetrieben um 130.680 Euro gestiegen. Die höchste Einnahmesteigerung mit ca. 112.000 EUR ist dabei beim Parkhaus Bahnhof zu verzeichnen. Das neue Parkhaus am Bahnhof wurde im Juli 2016 eröffnet.

 

Im Parkhaus Altstadt wurden von Januar bis September 2016 von der Firma Brixner 228.990  EUR erzielt. Die Stadtwerke Leonberg konnten von Oktober bis Dezember 2016 78.217 EUR Umsatz verzeichnen inklusive der Einnahmen aus den Parkverstößen.

 

Umsatz Dauerparker:

 

Der Umsatz Dauerparker ist um ca. 76.000 Euro gegenüber dem Vorjahr gestiegen, was aus der Vermietung von 302 Stellplätzen im Parkhaus Bahnhof an die Firma Bosch resultiert.

 

Die Dauerparker im Parkhaus Altstadt wurden von den Stadtwerken zum 01.01.2017 von der Firma Brixner übernommen. Bis dahin haben die Dauerparker Monatstickets am Parkschein-automat gelöst.

Umsatz Kurzparker:

 

Insgesamt ist bei den Kurzparkern im Vergleich zum Vorjahr ein Umsatzrückgang in Höhe von 3.871 EUR zu verzeichnen. Dabei haben sich die Umsätze im Parkhaus Bahnhof um 17.742 EUR erhöht. Auch hier ist zu beachten, dass durch den Betrieb von Parkscheinautomaten nicht nur Kurzparkscheine, sondern auch Monats- bzw. Wochentickets gelöst werden können.

 

Im Parkhaus Altstadt wurden von Januar – September 2016 21.613 EUR weniger Umsatz als im Vorjahr verzeichnet. Allerdings ist auch hier der Übergang des Betriebs zum 01.10.2016 an die Stadtwerke zu beachten. Von Oktober bis Dezember 2016 wurden 59.672 EUR eingenommen. Diese Umsätze beinhalten die gesamten Einnahmen der Parkschein-automaten sowie die Einnahmen aus den Parkverstößen (8.314 EUR).

 

Weiteres Vorgehen

Nach dem Gemeinderatsbeschluss ist der Jahresabschluss öffentlich bekannt zu machen.

 

Alternativen zum Beschlussvorschlag

Keine.